Cómo Hacer Un Retiro Anticipado De Su Plan 401(K)

Hacer retiros anticipados de su plan 401(k) parece una idea tentadora al principio, después de todo, es su dinero. Pero una vez que conoces las consecuencias, puedes sentirte diferente.

Hay dos tipos de 401(k): tradicional y Roth. La opción tradicional le permite apartar dólares para la jubilación con impuestos diferidos, lo que significa que su ingreso sujeto a impuestos se reduce por la cantidad que apartó en un año calendario. Su dinero tiene impuestos diferidos hasta que las leyes fiscales le permitan comenzar a realizar retiros sin multas después de los 59,5 años.

Con la opción Roth (no disponible con todos los planes para el lugar de trabajo), su dinero también está protegido por impuestos, pero sus contribuciones se realizan después de impuestos. Esto significa que su ingreso imponible actual no se reducirá, pero no pagará impuestos sobre los retiros de jubilación siempre que haya sido propietario de la cuenta durante al menos cinco años.

Las contribuciones equivalentes de su empleador (si las hay) van a una cuenta 401(k) tradicional, e incluso si elige contribuir con su propio dinero a una Roth 401(k), pagará impuestos sobre cualquier distribución.

Si está considerando una salida anticipada de su plan 401(k) y algunas opciones que podrían ser mejores para su situación financiera, esto es lo que necesita saber.

Retiro de un plan 401(k): los retiros anticipados pueden ser costosos

Una pérdida de trabajo inesperada, una enfermedad u otra emergencia pueden causar estragos en las finanzas del hogar, por lo que es comprensible que las personas consideren inmediatamente retirar dinero de su plan 401(k). Proceda con cautela, ya que esta decisión podría tener consecuencias a largo plazo que afectarán sus sueños de una jubilación cómoda.

Los retiros de su plan 401(k) tradicional deben ser su último recurso, ya que cualquier distribución antes de los 59.5 años será gravada como ingreso por el IRS y sujeta a una multa por retiro anticipado del 10 % en el 'IRS. La sanción se impuso para disuadir a las personas de utilizar sus cuentas de jubilación antes de tiempo.

Los retiros de contribuciones Roth generalmente están libres de impuestos y multas (siempre que el retiro ocurra al menos cinco años después del año fiscal en el que contribuyó por primera vez a su Roth 401 (k) y tenga al menos 59.5 años). Esto se debe a que los dólares que aporta son después de impuestos. Tenga cuidado aquí porque la regla de los cinco años reemplaza la regla de los 59,5 años que se aplica a las distribuciones tradicionales de 401(k). Si no comienza a contribuir a su Roth antes de los 60 años, no podrá retirar el dinero libre de impuestos durante cinco años, incluso si tiene más de 59,5 años.

Si no cumple con la regla de cinco años anterior, puede hacer retiros anticipados de su cuenta Roth 401(k) antes de los 59 años y medio, pero hay algunas advertencias. Dado que sus retiros deben incluir tanto sus propias contribuciones como los ingresos de esas contribuciones, sus retiros deben prorratearse según el porcentaje individual de su cartera. Por lo tanto, aunque cualquier donación que realice puede retirarse libre de impuestos, los ingresos de esas donaciones se gravarán como ingresos regulares y estarán sujetos a una multa fiscal del 10 %.

Dificultad para retirarse

Si el plan de su empleador lo permite, retirar fondos de emergencia de un plan tradicional o Roth 401(k) para satisfacer "necesidades financieras urgentes y costosas" es otra forma de obtener dinero. Este tipo de retiro reduce permanentemente el saldo de su billetera y usted paga impuestos, como se describe anteriormente.

Las normas tributarias no le permiten reembolsar el dinero o “devolverlo” a su cuenta una vez que las dificultades hayan pasado y su situación financiera haya mejorado. Después de dichos retiros, algunas compañías le prohíben contribuir al plan durante seis meses o más, lo que agrava aún más la pérdida de sus ahorros para la jubilación, especialmente si se pierde un juego de la compañía.

Para aquellos que estén considerando realizar retiros durante tiempos difíciles, recuerden que su plan 401(k) está destinado a proporcionar ingresos para la jubilación y no debe retirarse por otros motivos, a menos que su situación sea realmente grave..

¿Qué tipo de situación se considera difícil?

El siguiente número limitado de situaciones alcanza el nivel de "dificultad" definido por el Congreso:

• Gastos médicos no reembolsados ​​para usted, su cónyuge o dependientes
• Pagos requeridos para protegerlo contra el desalojo de su hogar o la ejecución hipotecaria de la hipoteca de su residencia principal.(Los pagos regulares de la hipoteca no son una restricción).
• Gastos de funeral o entierro para padres, cónyuges, hijos u otros dependientes
• Comprar una residencia principal (pago inicial) o pagar ciertas reparaciones después de daños a la residencia principal
• Matrícula universitaria y costos de educación relacionados para usted, su cónyuge, dependientes o hijos no dependientes durante los próximos 12 meses

Su plan puede o no limitar los retiros únicamente a las contribuciones de los empleados. Algunos planes excluyen los ingresos del trabajo y/o las contribuciones equivalentes del empleador de los retiros por dificultades económicas.

Además, el IRS establece que solo puede retirar los fondos necesarios para su situación, aunque el monto total solicitado "puede incluir cualquier monto necesario para pagar impuestos sobre la renta federales, estatales o locales o multas que razonablemente se deriven de la transmisión. »

“Un plan 401(k), incluso si permite retiros por dificultades económicas, puede requerir que los empleados agoten todos los demás recursos financieros, incluida la disponibilidad de préstamos 401(k), antes de permitir retiros por dificultades económicas”, dijo la compañía de compensación Paul. Porretta dice.y abogados de beneficios en Troutman Pepper, Nueva York.

Préstamos 401(k)

Dada la opción, un préstamo 401(k) a menudo se considera una mejor opción que un retiro por dificultades financieras porque, de hecho, usted se está prestando dinero a sí mismo. No todos los planes permiten préstamos, aunque esta es una característica bastante común, así que asegúrese de consultar con su empleador. Incluso donde está permitido, existen reglas específicas que debe seguir para evitar multas e impuestos.

El monto que puede pedir prestado se define en el plan de su empleador, pero generalmente se limita al 50% del valor ganado de su cuenta, hasta un monto en dólares (generalmente $50,000, a menos que se hagan excepciones en virtud de la Ley CARES). También suele haber un monto mínimo de préstamo. Puede averiguar cuánto puede pedir prestado consultando su cuenta en línea, hablando con un representante del plan o comunicándose con su departamento de recursos humanos.

Consideraciones clave para los préstamos 401(k)

• Algunos planes permiten hasta dos préstamos a la vez, pero la mayoría solo permite uno y requiere que el préstamo se pague antes de solicitar otro.
• Su plan también puede requerir que obtenga el consentimiento de su cónyuge/pareja de hecho.
• Tendrá que hacer pagos regulares, incluidos el capital y los intereses, generalmente a través de deducciones de nómina.
• Los préstamos deben reembolsarse en un plazo de cinco años (excepto los préstamos para la compra de una residencia principal, que permiten plazos de reembolso más largos).
• Si renuncia a su trabajo y tiene un saldo pendiente de 401(k), tendrá que pagar el préstamo dentro de un plazo determinado o enfrentar impuestos y multas por retiro anticipado.
• El dinero que usa para reembolsarse a sí mismo se paga con dinero después de impuestos.

Aunque es relativamente rápido y fácil obtener un préstamo de su plan 401(k), el beneficio de devolverle el dinero con intereses puede no ser mayor que el retorno de la inversión que podría haber obtenido si su dinero continuara invirtiéndose.

Otro riesgo: Si su situación financiera no mejora y no paga su préstamo, podrían resultar en multas e intereses.

Efectos de los préstamos 401(k) y retiros por dificultades económicas

Un participante de 401(k) con un saldo de cuenta de $38,000 pide prestados $15,000, dejando $23,000 en su cuenta. Según el esquema desarrollado por el patrocinador del plan 401(k), si el mismo participante se retira con una dificultad de $15,000, deberá retirar $23,810 para cubrir impuestos y multas, quedando solo $14,190 en su cuenta. lealtad. Además, debido al valor del dinero en el tiempo y las oportunidades de capitalización perdidas, retirar $23,810 ahora podría costar decenas o incluso cientos de miles en la jubilación, dependiendo de cuánto tiempo pueda dejar que se acumule ese dinero.

Otras opciones para tomar retiros o préstamos en su plan 401(k) Dificultades

• Deje de contribuir al plan 401(k) de su empleador para liberar dinero extra en cada período de pago. Asegúrese de comenzar a contribuir nuevamente lo antes posible, ya que renunciar a la contribución del empleador puede resultar muy costoso a largo plazo.
• Transfiera el saldo de su tarjeta de crédito de tasa más alta a una tarjeta de tasa más baja para liberar efectivo o aprovechar las nuevas compras con tarjeta de crédito de tasa baja (o acceder a efectivo).
• Solicite una línea de crédito con garantía hipotecaria, un préstamo con garantía hipotecaria o un préstamo personal.
• Pida prestado contra su póliza de seguro de vida universal o de vida entera: algunas pólizas de seguro de vida permanente le permiten recaudar dinero con impuestos eficientes a través de préstamos o retiros, generalmente después del primer aniversario de su póliza.
• Tome un segundo trabajo para aumentar temporalmente su flujo de efectivo o aprovechar los recursos familiares o comunitarios, como los servicios de asesoramiento de crédito sin fines de lucro, si la deuda es un gran problema.
• Reducción de personal para reducir gastos, encontrar un compañero de cuarto y/o vender artículos no deseados.

¿Puede salir de su 401(k) antes de tiempo sin penalización?¿Por qué razón?

Si alguno de estos se aplica a usted, probablemente podrá retirarse antes de tiempo sin pagar una multa.

• Recibir beneficios por discapacidad de una compañía de seguros o del Seguro Social demuestra que está total y permanentemente discapacitado.
• Debe gastos médicos superiores a un cierto porcentaje de su ingreso bruto ajustado (según lo define el IRS) (los retiros deben realizarse en el mismo año en que se incurrió en los gastos médicos).
• Como parte de la sentencia de divorcio, una orden judicial requiere que entregue algunos de sus activos 401(k) a su excónyuge.
• El plan está gravado por el IRS.
• Eres miembro de la Reserva Militar Activa.
• Existe el nacimiento o la adopción de un hijo. La Ley de Seguridad de 2023 permite retiros de hasta $5,000 para cubrir gastos relacionados dentro de un año de finalizar un nacimiento o adopción, pero no antes.
• Puede esperar hasta los 55 años, siempre que ya no sea empleado de la empresa a la que pertenece el plan 401(k) y deje a ese empleador durante o después del año calendario en el que cumpla 55 años.
• Su plan recibe dinero a través del Pago Periódico Igual Básico (SEPP). El SEPP solo se permite después de que renuncies a tu trabajo y tengas un cronograma de pagos que tome cantidades aproximadamente iguales de tu expectativa de vida. Cette exception s'applique aux personnes de tout âge, mais une fois que vous avez commencé ce type de distribution, vous devrez continuer à effectuer des distributions pendant cinq ans ou jusqu'à ce que vous atteigniez 59,5 ans, selon la plus longue de los dos. Es posible que se quede sin fondos antes del final del período de distribución, especialmente si utiliza una tasa de retiro demasiado alta o si el mercado cae significativamente durante su SEPP.

Reglas especiales debido a la pandemia de coronavirus

Cabe señalar que la Ley CARES de 2023 otorgó a los empleadores la capacidad de modificar sus planes 401(k) si eligen permitir que “los inversores afectados por el coronavirus accedan a [más] de sus ahorros para la jubilación sin que sean penalizados por retiros anticipados y tienen una ventana ampliada para pagar el impuesto sobre la renta sobre el monto que se les debe en los retiros, según la Oficina de Educación y Defensa del Inversionista (OIEA) y la Comisión de Cambio de Divisas (SEC).

“Los empleadores pueden modificar sus planes al permitir distribuciones relacionadas con el coronavirus sin aumentar los límites de préstamo 401(k)”, dijo Porretta.

La guía del OIEA de la SEC sobre la Ley CARES permite que "las personas elegibles afectadas por la pandemia de coronavirus reembolsen los fondos retirados durante un período de tres años (2020, 2023 y 2023) y esa cantidad no se reconocerá como ingreso fiscal".

Para el impuesto sobre la renta ya presentado para 2023, se puede presentar una declaración enmendada. La multa por retiro anticipado del 10 % tampoco se aplicará a los retiros realizados entre el 1 de enero y el 31 de diciembre de 2023. También exime de la retención obligatoria del 20% que normalmente se aplica.

El proyecto de ley también permite a los participantes del programa con préstamos pendientes antes de la aprobación del proyecto de ley, pero con fechas de pago entre el 27 de marzo y el 31 de diciembre de 2023, diferir el pago de los préstamos hasta un año.(Sin embargo, se siguen aplicando las tarifas regulares).

Aprende más:

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Descargo de responsabilidad editorial: Se recomienda a todos los inversores que realicen una investigación independiente sobre las estrategias de inversión antes de tomar una decisión de inversión. Además, los inversores deben ser conscientes de que el rendimiento pasado de un producto de inversión no es indicativo de futuras subidas de precios.